Con la diffusione di Bitcoin, Ethereum e delle altre criptovalute, avere al proprio fianco un consulente competente è diventato essenziale per avvicinarsi a questo mondo in modo consapevole e sicuro. Il mercato cripto offre grandi opportunità, sia per privati che per imprese, ma è fondamentale una consulenza professionale che accompagni ogni scelta con la dovuta attenzione.
Lo Studio offre servizi specialistici di consulenza fiscale e patrimoniale nel settore delle criptovalute, con particolare attenzione al rispetto della normativa vigente in materia di monitoraggio fiscale e tassazione.
I nostri servizi
Compliance e monitoraggio fiscale (Quadro RW)
- Individuazione e mappatura di wallet, exchange e conti esteri
- Calcolo del valore iniziale e finale delle attività detenute
- Gestione dei trasferimenti tra wallet ed exchange
- Assistenza nella compilazione del Quadro RW
- Consulenza sull’opzione per l’imposta sostitutiva (IC) dello 0,2% e relativi adempimenti
- Supporto per il ravvedimento operoso in caso di omissioni o errori
Plusvalenze: calcolo, imposta e gestione
- Determinazione delle plusvalenze secondo la normativa aggiornata
- Calcolo dell’imposta sostitutiva del 26% sulle plusvalenze realizzate
- Redazione di report e documentazione a supporto della dichiarazione dei redditi (Quadro RT)
Pianificazione e formazione
- Consulenza nella scelta di exchange e wallet in base al profilo di rischio e alle esigenze patrimoniali del cliente
- Suggerimenti sulla piattaforma più adatta e monitoraggio di indicatori come lo Stock-to-Flow per orientare le scelte di investimento
- Elaborazione di strategie di gestione delle criptovalute (es. distribuzione patrimoniale, dollar cost averaging)
- Checklist per la conservazione documentale e la preparazione in vista di eventuali controlli fiscali
Perché rivolgersi allo Studio
- Competenza specializzata in fiscalità delle criptovalute e normativa sui quadri RW e RT
- Approccio personalizzato, pensato tanto per profili privati quanto per realtà aziendali
- Assistenza completa in caso di accertamenti fiscali e verifiche documentali
Come lavoriamo
- Analisi preliminare della situazione patrimoniale e delle attività in criptovalute del cliente
- Raccolta e verifica della documentazione relativa a wallet, exchange e movimenti finanziari
- Ricostruzione dei dati: per la parte più tecnica — ricostruzione analitica dei movimenti su wallet ed exchange, anche su più anni e a partire da formati e piattaforme diverse — ci avvaliamo della collaborazione di CriptoTasse (www.criptotasse.it). Il loro team dedicato elabora i CSV/Excel esportati da wallet ed exchange e restituisce i quadri RT, RW e RL con tracciabilità completa di ogni numero fino alla transazione di origine — un supporto prezioso anche in caso di accertamento fiscale.
- Calcolo dei valori e compilazione dei quadri RW e RT
- Condivisione della documentazione elaborata e verifica congiunta con il cliente
- Supporto continuo, fino alla presentazione della dichiarazione e in caso di eventuali controlli successivi
Domande frequenti
È sempre obbligatorio pagare l’imposta sostitutiva dello 0,2%? No. L’imposta è dovuta solo se si opta per il regime sostitutivo; in alternativa — ad esempio se l’imposta è già stata trattenuta dall’exchange — si effettua solo il monitoraggio, senza versamenti aggiuntivi.
Quando si applica la tassazione sulle plusvalenze? Le plusvalenze realizzate sono soggette a tassazione con aliquota del 26% (33% dall’anno d’imposta 2026), secondo la normativa vigente.
Come vengono trattati i trasferimenti tra wallet di proprietà? I trasferimenti interni non comportano una doppia imposizione: è necessario dichiarare sia il wallet di origine sia quello di destinazione ai fini del monitoraggio, ma il valore non va duplicato.
Un consiglio pratico
È fondamentale conservare una documentazione dettagliata degli investimenti e dei disinvestimenti effettuati, anche in formato elettronico (PDF, CSV, ecc.). In qualsiasi momento, infatti, è onere del contribuente dimostrare in modo chiaro, preciso e coerente i costi e/o i valori di acquisto e, soprattutto, la provenienza dei capitali investiti.
Contatti
Per informazioni e appuntamenti è possibile contattare lo Studio attraverso i consueti canali. È prevista una valutazione preliminare gratuita per comprendere le esigenze specifiche legate alle proprie criptovalute.ara, precisa e concordante i costi e/o valori di acquisto e, soprattutto, la provenienza dei capitali investiti.